蓝田县2014年财政预算执行情况和2015年财政预算（草案）的报告

蓝田县十七届人大四次会议文件 (13)

蓝田县2014年财政预算执行情况和

2015年财政预算（草案）的报告

——2015年2月12日在蓝田县第十七届

人民代表大会第四次会议上

蓝田县财政局局长    宋选庆

各位代表：

　　受县人民政府委托，现将蓝田县2014年财政预算执行情况和2015年财政预算（草案）报告如下，请予审议，并请列席人员提出意见。

　　一、2014年财政预算执行情况

　　2014年，我县财政工作在县委的正确领导下，在县人大、县政协的监督支持下，全面贯彻党的十八届三中、四中全会精神，落实积极的财政政策，稳增长、调结构、惠民生，深化财政改革，强化财政监管，财政预算执行情况较好，完成了县十七届人大三次会议通过的各项预算任务。

　　2014年，全县大口径财政收入实现90270万元，较去年增加 16805万元，增长22.9%，一般预算收入完成38387万元，完成预算的98.2%，完成市政府调整任务的100.2%，增长17.3%；基金预算收入完成33880万元，完成预算的216.1%，增长50.5%。

　　一般预算收入完成情况：

　　——税收收入完成24483万元，完成预算的87.6%，增长17.5%。其中：工商税收收入完成15947万元，完成预算的70.2%，下降6.5%；耕地占用税和契税完成8536万元，完成预算的163.2%，增长124.9%；从分部门的情况看：国税部门完成2105万元，完成预算的92.7%，增长24.3%；地税部门完成22378万元，完成预算的87.2%，增长16.9%。

　　——非税收入完成13904万元，完成预算的124.5%，增长 17%。其中：行政事业性收费7789万元，完成预算的127.7%;罚没收入2221万元，完成预算的92.5%;专项收入1257万元，完成预算的156.1%，国有资源（资产）有偿使用收入2552万元，完成预算的137.2%

　　全县财政支出完成300382万元。其中：一般预算支出251369万元，完成预算的158.2%,增长7%；基金预算支出49013万元，完成预算的312.6%，增长67.5%。

　　一般预算支出项目完成情况：

　　一般公共服务支出13663万元，完成预算的116.7%，增长5.9%；国防及公共安全支出8946万元，完成预算的140.6%，增长1.7%；教育支出59005万元，完成预算的153.7%，下降5.4%；科技文化体育与传媒支出3762万元，完成预算的146.7%，增长12.1%；社会保障和就业支出39290万元，完成预算的111.7%，增长26.1%；医疗卫生与计划生育支出35676万元，完成预算的144.3%，增长12.6%；节能环保支出2805万元，完成预算的242.4%，增长3.6%；城乡社区事务支出18811万元，完成预算的283.6%，增长14.2%；农林水事务支出51978万元，完成预算的215.2%，下降3.1%；交通运输支出4426万元，完成预算的232.6%，下降14.9%；资源勘探商业国土资源气象等事务支出4758万元，完成预算的315.7%，增长21.1%；住房保障支出6010万元，完成预算的751.3%，增长298%；粮油物资储备事务支出1899万元，完成预算的1665.8%，增长371.2%；其他支出340万元。

　　二、2014年预算执行及财政工作的主要特点

　　2014年，受经济下行、结构性减税、一次性税源减少等因素影响，我县财政收入组织是最艰难的一年。同时，随着各项财政改革的深化，保障民生、扶贫开发、项目建设等方面支出需求的不断增加，我县财政面临了巨大的压力和挑战。面对复杂严峻的财政形势，财政部门紧紧围绕县委中心工作和县人大的决议要求，坚持稳中求进工作总基调，立足本职，着力稳增长、促改革、调结构、惠民生，为全县经济社会发展提供了有力保障。

　　（一）着力培财源、调结构，财政收入稳步增长。面对经济增长趋缓的新常态和县域工业经济薄弱的现实问题，财政部门积极作为，巧用财政政策，结合县情，支持县域特色经济发展，努力做大财政收入“蛋糕”。一是扶持壮大支柱产业和重点企业。拨付资金13866万元，支持两个园区，文化旅游名镇、汤峪温泉旅游区建设，区域基础设施得到改善。二是开展综合治税，优化税收环境。在全县形成了齐抓共管的税收综合治理机制。三是深化税制改革，加强收入预测分析。积极推进“营改增”改革，密切关注“营改增”扩面工作进度，提前测算影响，加大税收清欠力度。四是创新强化非税征管措施。进一步加大收费、罚没征管工作力度，全面推进财政票据电子化改革，实现以票控收，源头控制。

　　（二）着力保基本、兜底线，民生保障更加有力。继续完善民生保障体系，加大社会事业投入，全年民生支出占比达到90.2%，新增财力的93%用于民生领域。一是支持教育事业发展。拨付资金18490万元，重点支持了薄弱学校，义务教育保障机制，营养改善工程，第二期学前教育三年行动计划的顺利实施。二是支持文化事业发展。投入资金1448万元，支持文化惠民工程和文化基础设施建设，促进文化体育繁荣。三是加强基本公共卫生服务体系建设。拨付资金29768万元，支持医疗卫生体制改革，提升基层医疗机构服务水平，完善城乡居民基本医疗保险和特困居民医疗救助制度建设。四是不断提高社会保障水平。拨付资金30266万元，提高了城乡低保、五保高龄补贴和优抚对象的补助标准，城乡居民社会养老保险顺利运行；安排资金1604万元，提高了干部职工住房公积金缴存基数。五是努力改善城乡居民生活条件。投入资金4200万元，支持保障性住房、农村危房改造；投入资金10124万元，城市公交启动运营，灞河上游综合治理稳步推进，实施环境卫生整治，狠抓治污减霾，提升了城乡群众的幸福指数。

　　（三）着力强基础、惠“三农”，扶贫开发推进有力。一是积极推进扶贫开发进程。投资25876万元，实施移民搬迁、整村推进工程，村内道路、饮水及村容村貌得到有效整治。引导贫困户栽植核桃、板栗、药材、经济林木，扶持发展猪、羊、鸡养殖，大力实施“雨露计划”，培养职业农民4500人次，培训致富带头人108人次。二是支持农村基础设施建设，夯实农业发展基础。投入资金4477万元，落实“一事一议”财政奖补政策，安排项目129个。投资11772万元，实施新农村重点村建设96个，道路硬化、绿化亮化、健身广场及村公共服务中心、河堤治理等项目的实施，极大改善了村容村貌；投入资金2883万元，实施农田水利、农村安全饮水工程建设，解决了6.9万人的饮水用水问题。三是支持现代农业发展。投入资金1600万元，集中用于现代农业示范园和农业标准化设施蔬菜基地建设，培育农业产业化龙头企业，积极推进农业产业化。四是积极落实各种涉农补贴。全年共发放粮食直补、良种补贴、退耕还林等各类涉农补贴资金7444万元，促进农民持续增收。

　　（四）着力抓改革、重监督，财政管理工作成效显著。一是推进预算改革。继续细化公共财政预算、政府性基金预算编制，推进预算绩效管理改革，加大结转和结余资金统筹力度，不断提高预算编制的完整性、科学性。二是全面公开部门预决算及“三公”经费预决算，提高预算透明度，全年“三公”经费下降9.2%。三是不断深化国库集中支付改革。22个乡镇全部纳入集中支付范围，公务卡改革稳步推进，制订了公务卡强制结算目录，提高公务消费透明度。四是完善内部控制制度。实行财政专户资金统筹存放，提高财政资金使用效率。启动政府债务偿债准备金制度，防范债务风险。完善电子化政府采购申请审批系统，全年采购资金节约率约为8%，共节约资金1255万元。严格公务车辆管理，开展贯彻落实中央八项规定精神严肃财经纪律和“小金库”专项治理，不断加强财政监督检查力度，确保财政资金安全有效运行。

　　各位代表，过去一年，虽然财政工作取得了一定成绩，但仍然存在不少困难和问题。一是税源结构单一，骨干支柱税源少，财政收入质量不高。二是保重点、保民生，政府性债务等刚性支出增多，收支矛盾突出。三是随着改革不断深入，财政管理理念、制度建设还不能完全适应改革需要。四是财政资金使用效益不高、浪费现象在个别单位仍然存在。对此，我们将高度重视，积极采取有效措施，努力加以解决。

　　三、2015年财政预算

　　2015年是“十二五”规划收官之年，也是全面深化改革的关键之年，新预算法开始执行，财政领域的改革将不断深化。我县财政工作要主动适应经济发展新常态，促进财政与经济良性互动、健康发展。按照县委、县政府总体工作部署，综合考虑全县主要经济预期指标和财政收支增减因素，本着积极稳妥、统筹兼顾、稳中求进、收支平衡的原则，编制了2015年财政预算草案。

　　2015年我县财政预算安排的原则和财政工作的指导思想是：全面贯彻落实党的十八大、十八届三中、四中全会和中央经济工作会议精神，坚持稳中求进、改革创新，继续实施积极的财政政策，促进经济发展方式转变；深化财税体制改革，推进全面规范、公开透明的预算管理制度建设；不断调整和优化支出结构，以脱贫攻坚为引领，推进统筹城乡发展，支持培育优势产业，切实保障和改善民生；从严控制一般性支出，严肃财经纪律，加强政府性债务管理，切实防范财政风险，为建设“人文山水蓝田，西安东部新城”提供强有力的财政保障。

　　按照上述指导思想，2015年地方财政一般预算收入计划安排44144万元，比上年增长15%。基金预算收入安排15220万元。

　　一般预算收入项目安排情况：

　　税收收入29279万元，增长19.6%。其中：国税收入2652万元，增长26%；地税收入26627万元，增长19%。

　　非税收入14865万元，增长6.9%。其中：行政事业性收费8275万元，增长6.2%，罚没收入2240万元，增长0.9%，其他收入4350万元，增长11.7%。

　　按照上述收入预算和现行财政体制计算，2015年我县一般预算收入44144万元，加上上级补助收入84096万元，减去上解上级支出1893万元，全县一般预算财力为126347万元。

　　一般预算支出安排情况：

　　2015年全县一般预算支出安排126347万元，较上年年初预算（下同）增长11.2%，与可安排财力持平。

　　——一般公共服务支出10965万元，增长6.8%；

　　——国防支出214万元，增长15.7%；

　　——公共安全支出6874万元，增长11.2%；

　　——教育支出37465万元，增长8.3%；

　　——科学技术支出286万元，增长7.5%；

　　——文化体育与传媒支出1586万元，增长5.0%；

　　——社会保障和就业支出30127万元，增长23.1%；

　　——医疗卫生支出10885万元，增长11.9%；

　　——城乡社区事务支出6770万元，增长86.3%；

　　——农林水事务支出10959万元，下降27.3%；

　　——交通运输支出1285万元，下降22.5%；

　　——资源勘探电力信息等事务支出303万元，下降5.0%；

　　——商业服务业金融监管等事务支出153万元，下降5.6%；

　　——国土资源气象等事务支出1104万元，增长7.6%；

　　——住房保障支出2283万元，增长185.4%；

　　——粮油物资事务支出218万元，增长91.2%；

　　——预备费及其他支出4870万元，增长32.5%；

　　全年基金预算支出安排15220万元，和收入持平。

　　为了体现预算编制的完整性，按照财政部要求，支出预算的编制，除了按本级财政预算财力安排支出外，上级财政预先告知的专款也要编入本级预算，2015年上级财政预先告知我县的专款是29868万元，全县财政一般预算支出总体安排为156215万元。

　　四、2015年财政工作

　　（一）强化收入征管，努力提高收入质量。加强对财政经济形势的分析判断，落实现有的各项结构性减税政策，做好“营改增”扩大试点范围。对主体税种及重点税源进行分析监控，巩固主体税源，培育后续财源，优化收入来源结构，坚持财政收入规模与质量并重，提高税收收入占比。完善综合治税管理系统，加强综合利用力度，提高税收征管效率。分解落实收入目标任务，进一步强化征收主体责任，加强收入征管，坚持依法征收、应收尽收。严格控制减免税，维护税收政策的公平性和权威性。完善非税收入管理，在确保非税收入应收尽收同时，努力压缩非税比重，提高财政收入质量。

　　（二）优化产业结构，培植壮大财源基础。充分发挥财政资金的引导作用，通过科技投入、技改贴息等多种方式，带动各类资本市场，积极培育战略性新兴产业，促进经济结构调整和优化产业升级。一是全力争取上级支持。抢抓国家继续实行积极财政政策的机遇，认真吃透上级有关扶持政策精神，加强与上级部门的沟通对接，积极争取上级更多的资金支持。二是支持两个园区发展。以县工业园和西北家具工业园为依托，围绕家具工业、机械制造、食品加工、现代建材、高新技术等产业方向，大力争取上级专项建设资金，打造西川工业长廊，构建现代工业体系。三是加快提升现代服务业。突出地域特色，着重扶持发展旅游、现代物流、文化产业等现代服务业，支持两户企业、小微企业发展壮大，提升三产水平。四是着力改善投资环境。加强秦岭北麓和塬岭地区生态环境建设，集中财力加快推进灞河上游（蓝田段）河道综合治理工程建设，不断优化生态环境，着力打造西安绿色屏障。

　　（三）支持脱贫攻坚，巩固农业基础地位。继续推进脱贫攻坚，按照“两不愁、四保障”标准，支持全面完成市上“三年扶贫行动计划”任务，整合各类扶贫资金，坚持精准扶贫，培育壮大脱贫主导产业，帮助贫困群众早日实现脱贫致富。优化脱贫基础条件，夯实农业发展基础，继续加强“一事一议”、农田水利设施、乡村道路等农村基础设施建设，改善人居环境。完善各项农业补贴政策，加大农业综合开发，加快中低产田改造，实施一村一品示范工程，扩大优势特色产业规模。围绕建设西安国际化大都市农产品基地，大力发展现代农业。支持新型农业经营主体和农业社会化服务体系建设。推进农村产权制度改革，支持开展农村土地承包经营权确权工作，引导群众土地流转。加大户籍制度改革试点，完善相关配套政策，促进农民向城镇有序转移。

　　（四）加大民生投入，提高公共服务水平。立足保基本、兜底线、促公平，进一步优化财政支出结构，压减一般性支出，在优先保工资、保运转的基础上，坚持以小财政办好大民生。坚持教育优先发展，合理配置教育资源，推进城乡教育均衡发展，落实好“四个提标”工作。大力支持公共文化服务体系建设，继续实施购买公共演出服务，实施文化体育场馆免费开放。深化县级公立医院综合改革，促进基本公共卫生服务均等化。完善社会保障体系，强化政策托底，全面提高养老、医保、新农合、城乡低保财政补助标准，确保低保、五保、残疾人、特困户等弱势群体“一个都不能少、一户都不能落”，加强社会救助体系建设。大力推进生态文明建设，加大农村环境卫生资金投入。加快推进保障性住房建设和农村土坯房改造，解决困难群体住房需求。推进机关事业单位养老保险制度改革，规范公务员津贴补贴，确保改革顺利推进。

　　（五）深化财税体制改革，提升依法理财水平。2015年我县财政工作要以贯彻执行好新预算法为切入点，把新预算法的各项规定，作为从事预算管理活动的行为准则。一是继续深化预算管理改革。进一步细化部门预算，完善基本支出定额标准体系建设，探索中期财政规划编制。二是加强预算执行管理。规范预算调整，提高预算约束力和严肃性，加强结余结转资金管理，积极盘活存量资金，加强绩效预算管理，提高财政资金使用效益。三是扩大预决算公开范围，规范内部控制制度建设，推进公务用车改革，修订差旅费、会议费管理办法。四是深化国库集中收付制度改革，提高直接支付比例，规范公务卡改革，完善县级非税收入收缴管理改革，扩大政府集中采购规模和范围，提高资金使用效率。五是强化政府债务管理，有效防范和化解债务风险。将政府债务纳入预算管理，规范政府性融资行为，强化风险预警机制。

　　（六）抓好作风建设，确保队伍素质提高。一是抓学习，强化素质。加强政治理论、财经政策、财政业务等全方位的学习，使广大财政干部职工提高素质，提升能力；二是抓作风，树立形象。结合机关规范化、精细化管理，努力塑造一支政治坚定、纪律严明、作风扎实、勤政为民的财政干部队伍；三是抓廉政，警钟长鸣。严格执行党风廉政建设责任制，坚持依法理财，规范权力运行，强化内部监督制约，加强廉政教育和风险防控，努力打造阳光财政，确保财政资金和财政队伍双安全。四是严肃党纪，落实中央八项规定精神。把贯彻落实党的十八届四中全会精神和中央八项规定精神作为当前的首要政治任务，进一步加强思想政治、党纪、法纪教育，确保思想上、行动上与党中央保持高度一致。

　　各位代表，2015年我县财政预算收支和管理工作任重而道远，我们将在县委的坚强领导下，自觉接受人大的指导和监督，虚心听取政协的意见和建议，继续解放思想，改革创新，锐意进取，认真贯彻落实大会各项决议，努力完成全年预算收支任务，为加快“人文山水蓝田、西安东部新城”建设不懈努力！

　　附表

蓝田县十七届人大四次会议秘书处                   2015年2月11日印