关于蓝田县2015年财政决算（草案）和
2016年上半年财政预算执行情况的报告
——2016年7月27日在蓝田县第十七届人民代表大会
常务委员会第三十三次会议上
县财政局局长 宋选庆
主任、各位副主任、各位委员：
我受县人民政府委托，向县十七届人大常委会第三十三次会议报告蓝田县2015年财政决算（草案）和2016年上半年财政预算执行情况，请予审议。
一、2015年财政决算（草案）
2015年，我县财政工作在县委的正确领导下，在县人大、县政协的监督支持下，以党的十八大、十八届四中、五中全会精神为指导，认真落实积极的财政政策，贯彻执行新预算法，狠抓增收节支，支持产业培育，持续服务民生，深化财政改革，较好的完成了县十七届人大四次会议通过的各项预算任务，为加快蓝田县域经济社会发展做出了积极的贡献。
（一）2015年财政预算收支执行情况
2015年，全县大口径财政收入实现72883万元；一般预算收入完成42564万元，完成预算的96.4%，完成市政府调整任务的100.4%，增长10.9%。基金预算收入完成10058万元，完成预算的66.1%，下降70.3%。一般预算收入主要项目完成情况为：
——税收收入完成26717万元，完成预算的91.2%，增长9.1%。其中：工商税收收入完成18063万元，完成预算的93.1%，增长13.3%；耕地占用税和契税完成8654万元，完成预算的87.7%，增长1.4%；从分部门的情况看：国税部门完成2468万元，完成预算的93.1%，增长17.2%；地税部门完成24249万元，完成预算的91.1%，增长8.4%。
——非税收入完成15847万元，完成预算的106.6%，增长 14%。其中：行政事业性收费5700万元，完成预算的68.9%;罚没收入2292万元，完成预算的102.3%;专项收入1552万元，完成预算的102.8%，国有资源（资产）有偿使用收入6230万元，完成预算的219.4%。
2015年，全县财政支出完成313826万元。其中：一般预算支出301002万元，完成调整预算的98.7%，增长19.7%；基金预算支出12824万元，完成调整预算的73%，下降74%。一般预算支出主要项目为：
一般公共服务支出15569万元，完成调整预算的100%，增长14%；国防及公共安全支出12066万元，完成调整预算的100%，增长34.88%；教育支出64263万元，完成调整预算的95.5%，增长8.9%；科技文化体育与传媒支出5415万元，完成调整预算的100%，增长43.9%；社会保障与就业支出50645万元，完成调整预算的100%，增长28.9%；医疗卫生与计划生育支出45694万元，完成调整预算的100%，增长28.1%；节能环保支出3588万元，完成调整预算的100%，增长27.9%；城乡社区事务支出16783万元，完成调整预算的100%，下降10.8%；农林水事务支出72563万元，完成调整预算的100%，增长39.6%；交通运输支出3691万元，完成调整预算的100%，下降16.6%；资源勘探商业金融国土资源气象等事务支出2612万元，完成调整预算的100%，下降45.1%；住房保障支出7003万元，完成调整预算的100%，增长16.5%；粮油物资储备事务支出590万元，完成调整预算的100%，下降68.9%；预备费、国债还本付息及其他支出520万元，完成调整预算的39.4%，增长52.9%；。
（二）2015年财政收支平衡情况
2015年2月,县十七届人大第四次会议批准的2015年我县财政一般预算收入为44144万元。一般预算支出为126347万元，预算执行过程中，上级财政专项补助122957万元，一般性转移支付补助增加46721万元,动用上年净结余3426万元，本年短收1580万元，债券转贷收入4000万元，调入资金2993万元，调整后一般预算支出为304864万元。
2015年全县一般预算收入完成42564万元，一般预算收入加上返还性收入1271万元（其中增值税和消费税税收返还收入635万元，所得税基数返还收入308万元，成品油价格和税费改革税收返还收入328万元），一般性转移支付收入136921万元（其中：均衡性转移支付补助58677万元，革命老区转移支付2255万元，县级基本财力保障机制奖补资金9807万元，结算补助6697万元，企业事业单位划转补助收入1329万元，成品油价格和税费改革转移支付122万元，基层公检法司转移支付1657万元，义务教育转移支付5922万元，基本养老保险和低保等转移支付4847万元，新型农村合作医疗等转移支付22111万元，农村综合改革转移支付1896万元，产粮大县奖励1432万元，重点生态功能区转移支付1450万元，固定数额补助18719万元），专项转移支付补助122957万元，地方政府一般债券转贷收入26617万元，上年结余3426万元，政府性基金调入2993万元，一般预算总收入为336749万元。
全县一般预算支出完成301002万元，一般预算支出加上体制上解及专项上解支出4789万元，地方政府债券还本支出20946万元，置换债券资金结余1671万元，安排预算稳定调节基金4479万元，一般预算总支出为332887万元。
一般预算总收入336749万元减去一般预算总支出332887万元，一般预算累计结余3862万元，净结余3862万元。
2015年2月，县十七届人大四次会议批准的2015年基金预算收入为15220万元，基金预算支出为15220万元，预算执行过程中，上级财政专项补助4174万元，动用上年结余3310万元，本年短收安排5162万元，调整后的基金预算支出为17542万元。
2015年基金预算收入完成10058万元，加上级财政专项补助4174万元，以前年度结余6303万元，基金总收入为20535万元。基金预算支出完成12824万元，政府性基金调出资金2993万元。基金总收入20535万元减去基金总支出15817万元，年终基金预算累计结余4718万元。
二、2016年上半年财政预算执行情况
今年上半年，面对经济下行压力增加和财政增收难度加大的严峻形势, 我县财税部门按照年初人代会确定的工作任务，坚持以组织收入为中心，积极培植财源，加强税收征管，财政收入实现了平稳增长,同时，科学调度资金，合理安排支出，民生支出得到有效保障，“双过半”目标如期实现，财政运行总体良好。
（一）上半年预算执行情况
1、公共预算执行情况。上半年，全县一般公共预算收入23664万元，完成年度预算的50.54%，较上年增长2.14%。其中税收收入完成17295万元，同比增长37.91%；非税收入6369万元，同比下降39.74%。在十三个区县中进度排名第二，增幅排名第七。
全县一般公共预算支出完成155118万元，完成年度预算的83.07%，同比增长1.52%。
2、政府性基金预算执行情况。上半年，全县政府性基金收入2544万元，完成预算的15.82%，同比下降34.30%。其中：国有土地使用权出让收入2110万元，城市基础设施配套费收入346万元，污水处理费收入53万元。
政府性基金预算支出完成3574万元，完成年度预算的22.23%，较去年下降53.70%。
（二）上半年预算执行主要特点
上半年，我局千方百计组织收入、想方设法加快支出，一般公共预算收、支分别完成年初预算的50.54%和83.07%，均实现“双过半”，预算执行有以下特点：
1、预算收入增幅放缓。
上半年，虽然公共财政预算收入实现了“双过半”，但增幅呈下降趋势。从4-6月累计增幅来看，分别为30.41%、17.75%、2.14%，增幅不断下降。分部门看，国税部门入库1681万元，完成预算的52.37%，同比增长34.59%，超收213万元；地税部门入库15614万元，完成预算的56.90%，同比增长38.27%，超收1894万元；财政部门入库6369万元，完成预算的39.39%，同比下降40.07%，短收1716万元。
2、收入质量逐步提高。
从收入结构来看，上半年，全县税收收入入库17295万元, 完成年度预算的56.43%，增长37.91%，税收占一般预算收入之比为73.10%，较上年同期（54.10%）提高了19个百分点，环比一季度（66.40%）提高了6.7个百分点，比重较一季度逐步提高。非税收入入库6369万元，下降39.74%，占地方一般预算收入的比重为26.90%。非税占比下降，税收结构趋于合理。
3、民生支出保障有力。
上半年，在可用财力十分紧张的局面下，想方设法优先保障重点民生项目。
从支出结构来看，一般性支出得到有效压缩和控制，教育、社会保障、医疗卫生、城乡社区事务等惠及广大人民群众的项目支出进度和增长幅度均较快。民生支出达到138885万元，占一般预算支出比重为89.54%。其中教育支出35971万元，较上年增长20.29%，增支6068万元，占一般预算支出比重为23.19%。社会保障和就业支出31442万元，较上年增长15.75%，增支4278万元，占一般预算支出比重为20.27％。医疗卫生支出30494万元，较上年增长10.36%，增支2863万元，占一般预算支出比重为19.66％。城乡社区事务支出10324万元，较上年增长42.3%，增支3069万元，占一般预算支出比重为6.66％。从支撑GDP核算的八项支出来看，八项支出共完成122673万元，增长16.07%，占一般公共预算支出的79.10%。
（三）预算执行中存在的问题
尽管上半年财政收入实现了“双过半”，但来之极其不易，下半年减收和增支不确定因素仍然较多，形势依然严峻，财政收支平衡压力空前。
1、工商税收税源缺乏增长点。上半年，工商税收收入仅完成预算的37.25%，未实现“双过半”，总体下降13.52%，较上年减收1333万元。11个税种中，有7个负增长。收入总体形势不容乐观。加之从5月1日全面实施“营改增”税收政策的影响，下半年结构性减税政策的滞后影响将完全释放，会对我县下半年财政收入带来较大压力。
2、财政支出进度有待加快。一是一般公共预算支出进度较慢，上半年完成155118万元，仅较上年增长1.43%。其中：文化体育与传媒支出下降17.01%，农林水事务支出下降47.10%,交通运输支出下降36.59%。二是权责发生制、存量资金的消化情况未达到市考核目标。2015年末权责发生制核算资金余额22726万元，市要求6月底消化60%，今年上半年消化6358万元，消化比例仅为28%；2015年末存量资金结余6717万元，今年上半年累计收回13782万元，累计支出10089万元，尚结余10410万元。三是项目支出缓慢，集中支付指标完成率偏低。一些在建项目进展缓慢，工作推进速度滞后，制约了财政专项资金的拨付使用。上半年累计下达项目支出指标131707万元，实际支付48696万元，指标完成率为24.93%。专项资金闲置规模进一步扩大，使用效益难以发挥。
3、财政收支矛盾十分突出。一是保工资保稳定等刚性压力较大，工资调整、落实公安警衔津贴、乡镇工作人员补贴等增资政策不断出台。二是加快县域重点项目推进、城乡治理、旅游商贸、扶贫开发和现代农业发展等财政投入资金需求不断加大。三是全县经济社会事业发展任务繁重，特别是民生领域，财政保障范围不断扩大，保障标准不断提高，新增财力远远不能满足政策性刚性支出增长要求。四是增值税体制调整，受地方分成比例影响，全年收入将减收约4000万元，形成收支缺口。
（四）下半年工作措施
下半年面对财政收支矛盾的新挑战，针对当前财政工作中存在的问题，财政工作将根据县委的统一部署，创新生财、聚财、用财思路，扎实各项工作措施，化压力为动力，努力完成年初人代会确定的各项财政工作任务，努力做好以下几项工作：
1、加强收入征管，努力完成年度收入预算。一是密切关注宏观经济和财税政策变化，想方设法挖掘征管潜力，最大限度弥补营改增减收影响，不断优化收入结构，提高收入质量，增加可用财力。二是扎实推进综合治税。加强区域、行业、税种及重点税源企业的税收监测和分析，解决组织收入工作中的难点问题，围绕全年财政收入目标，按照营改增后新的收入调整任务，做好下半年收入计划分解落实。
2、严格控制追加，不断提高预算管理水平。一是严格执行新预算法，坚持“先预算、后办事”的原则，做到“有预算不突破、无预算不开支”。除应急性、突发性、政策性等刚性支出需要，原则上一概不再追加经费。二是对县级各单位申请预算追加严格控制，对当年预算资金未及时执行完的，年度预算执行中，新增支出通过调整部门预算支出结构解决，县财政原则上不再安排追加资金。年终结余结转资金较大的，核减该单位下年度部门预算。
3、盘活存量资金，进一步压缩结转支出。一是根据新预算法和《国务院办公厅关于进一步做好盘活财政存量资金工作的通知》精神，继续做好存量资金清理盘活工作，年终对连续两年未使用完的结余结转资金统一收归财政，用于弥补支出缺口。对当年项目资金，除确需结转下年使用的外，县本级预算内财力安排的支出，年底如有结余原则上全部用于平衡预算。二是积极开展盘活财政存量资金工作，并建立清理财政存量资金长效机制，进一步提升公共财政的统筹能力，做到随时清理、及时安排、尽快支出，避免资金滞留国库或财政专户。
4、加快支出进度，充分发挥财政资金效益。一是在清理存量资金的基础上，加大对支出进度偏慢的部门督导力度，逐部门、逐项目查找进度慢的问题，对进度慢的项目拉出清单，逐一对接，将支出责任落实到项目主管部门和执行单位。二是加强年初预算和上级下达专项资金的管理，在不影响资金安全的前提下，想方设法加快支出进度，对重点和大额支出项目，要特事特办，随报随拨，专人负责，限时办结，让财政资金尽早到项目、到单位，尽早形成实际支出，尽快发挥效用。
5、积极筹集资金，努力争取上级财政支持。一是加大争取地方政府新增债券及转换债券的力度，缓解我县建设资金不足及项目还本付息资金的压力。二是加大中省市资金争取力度。充分利用国家政策及城镇化建设等重大政策机遇，积极了解上级政策导向和资金分配方向，密切配合主管部门，尽早尽快包装项目，加大争取力度，为我县经济社会发展争取更多资金。
各位主任、各位委员，今年的财政工作任务十分艰巨,收入形势异常严峻，但我们有信心在县委的正确领导和县人大及其常委会的监督下，在省市财政部门的大力支持下，扎实工作，主动作为，开源节流，坚决完成今年各项财政工作任务，为实现“人文山水蓝田，丝路生态慢城” 作出新的更大的贡献。
陕公网安备61012202000008号