关于蓝田县2016年财政决算（草案）和2017年上半年财政预算执行情况的报告

索引号	116101227263010220/2017-002771	发布日期	2017-08-23 10:37	来源	蓝田县人民政府
内容概述	——2017年8月10日在蓝田县第十八届人民代表大会常务委员会第五次会议上县财政局局长龚卫主任、各位副主任，各位委员：我受县人民政府委托，向县十八届人大常委会第五次会议报告蓝田县2016年财政决算（草案）和2017年上半年财政预算执行情况，请予审议。一、2016年财政决算（草案）2016年，我县财政工作在县委的正确领导下，在县人大、县政协的监督支持下，在各部门、各镇街的积极配合下，以党的十八大及十八届四中、五中、六中全会精神为指导，深入贯彻执行新预算法，狠抓增收节支，支持产业培育，持续服务民生，深化财政改革，强化财政监管，重点支出得到了较好保障，财政预算执行情况良好，各项目标和重点工作全

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发布时间：2017-08-23 10:37 来源：蓝田县人民政府

——2017年8月10日在蓝田县第十八届人民代表大会

常务委员会第五次会议上

县财政局局长龚卫

主任、各位副主任，各位委员：

我受县人民政府委托，向县十八届人大常委会第五次会议报告蓝田县2016年财政决算（草案）和2017年上半年财政预算执行情况，请予审议。

一、2016年财政决算（草案）

2016年，我县财政工作在县委的正确领导下，在县人大、县政协的监督支持下，在各部门、各镇街的积极配合下，以党的十八大及十八届四中、五中、六中全会精神为指导，深入贯彻执行新预算法，狠抓增收节支，支持产业培育，持续服务民生，深化财政改革，强化财政监管，重点支出得到了较好保障，财政预算执行情况良好，各项目标和重点工作全面完成，较好的完成了县十七届人大五次会议通过的各项预算任务，有力的支持了全县经济社会继续保持快速健康发展。

（一）2016年财政预算收支执行情况

2016年，全县财政总收入实现59015万元，增长2.93%；一般预算收入完成42872万元，完成调整预算的100.1%，增长0.7%。基金预算收入完成8675万元，完成预算的54%，下降13.8%。一般预算收入主要项目完成情况为：

——税收收入完成26404万元，完成调整预算的99.1%，下降1.2%。其中：工商税收收入完成13670万元，完成调整预算的72.4%，下降24.3%；耕地占用税完成11861万元，完成调整预算的192.4%，增长63.4%；契税完成873万元，完成调整预算的54.6%，下降37.5%。从分部门的情况看：国税部门完成4916万元，完成调整预算的153.1%，增长99.2%；地税部门完成21488万元，完成调整预算的91.7%，下降11.4%。

——非税收入完成16468万元，完成调整预算的101.8%，增长 3.9%。其中：行政事业性收费7305万元，完成调整预算的121.8%;罚没收入2724万元，完成调整预算的113.5%;专项收入2147万元，完成调整预算的146.1%，国有资源（资产）有偿使用收入4197万元，完成调整预算的66.6%。

2016年，全县财政支出完成369862万元。其中：一般预算支出356183万元，完成调整预算的97.6%，增长18.3%；基金预算支出13679万元，完成调整预算的70%，增长7%。一般预算支出主要项目为：

一般公共服务支出19486万元，完成调整预算的100%，增长25.2%；国防支出261万元，完成调整预算的100%，下降24.1%；公共安全支出11801万元，完成调整预算的100%，增长0.7%；教育支出72694万元，完成调整预算的92.4%，增长13.1%；科学技术支出413万元，完成调整预算的100%，下降5.1%；文化体育与传媒支出3382万元，完成调整预算的100%，下降32.1%；社会保障和就业支出60379万元，完成调整预算的100%，增长19.2%；医疗卫生与计划生育支出50001万元，完成调整预算的100%，增长9.4%；节能环保支出4870万元，完成调整预算的100%，增长35.7%；城乡社区事务支出30324万元，完成调整预算的100%，增长80.7%；农林水支出76620万元，完成调整预算的100%，增长5.6%；交通运输支出3856万元，完成调整预算的100%，增长4.5%；资源勘探信息等支出7166万元，完成调整预算的100%，增长1386.7%；商业服务业等支出3235万元，完成调整预算的100%，增长247.8%；国土海洋气象等支出1582万元，完成调整预算的100%，增长35.8%；住房保障支出8224万元，完成调整预算的100%，增长17.4%；粮油物资储备支出375万元，完成调整预算的100%，下降36.4%；预备费、国债还本付息及其他支出1514万元，完成调整预算的35.1%，增长191.2%。

（二）2016年财政收支平衡情况

2016年1月,县十七届人大第五次会议批准的2016年我县财政一般预算收入为46821万元，营改增体制调整市财政局报市人大调减我县收入4000万元，调整后一般预算收入为42821万元。一般预算支出为145301万元，预算执行过程中，返还性收入2414万元，上级财政专项补助204565万元，一般性转移支付补助4188万元,动用上年净结余3862万元，本年短收3949万元，债券转贷收入7000万元，调入资金570万元，调整后一般预算支出为363951万元。

2016年全县一般预算收入完成42872万元，一般预算收入加上返还性收入3781万元（其中增值税和消费税税收返还收入635万元，所得税基数返还收入308万元，成品油价格和税费改革税收返还收入328万元,其他税收返还收入2510万元），一般性转移支付收入146440万元（其中：均衡性转移支付收入67400万元，老少边穷转移支付收入2473万元，县级基本财力保障机制奖补资金收入11011万元，结算补助收入3532万元，企业事业单位划转补助收入1329万元，成品油价格和税费改革转移支付补助收入122万元，基层公检法司转移支付收入1694万元，义务教育等转移支付收入5045万元，基本养老保险和低保等转移支付收入8652万元，新型农村合作医疗等转移支付收入23568万元，农村综合改革转移支付收入425万元，产粮大县奖励资金收入1234万元，重点生态功能区转移支付收入2494万元，固定数额补助收入17461万元），专项转移支付补助164445万元，上年结余5533万元，政府性基金调入570万元，地方政府一般债券转贷收入10409万元，调入预算稳定调节基金41万元，一般预算总收入为374091万元。

全县一般预算支出完成356183万元，一般预算支出加上上解上级支出1883万元，地方政府一般债务还本支出5080万元，增设预算周转金额-41万元，安排预算稳定调节基金41万元，一般预算总支出为363146万元。

一般预算总收入374091万元减去一般预算总支出363146万元，一般预算累计结余10945万元，结转下年支出10945万元。

2016年1月，县十七届人大五次会议批准的2016年基金预算收入为16078万元，基金预算支出为16078万元，预算执行过程中，上级财政专项补助6622万元，动用上年结余4148万元，本年短收安排7403万元，调整后的基金预算支出为19445万元。

2016年基金预算收入完成8675万元，加上级财政专项补助6622万元，以前年度结余4718万元，基金总收入为20015万元。基金预算支出完成13679万元，政府性基金调出资金570万元，基金总支出为14249万元。基金总收入20015万元减去基金总支出14249万元，年终基金预算累计结余5766万元。

目前省市财政尚未正式批复我县2016年决算，如有变动，另行向人大报送审议，待省市财政批复后，县财政再批复我县部门决算。

二、2017年上半年财政预算执行情况

上半年，在财税政策调整和经济下行等因素交织叠加影响下，面对财政增收难度加大、收支矛盾突出的严峻形势, 我县财税部门按照年初人代会确定的工作任务，坚持以组织收入为中心，加强税收征管，同时，科学调度资金，合理安排支出，民生支出得到有效保障。

（一）上半年预算执行情况

1、公共预算执行情况。上半年，全县一般公共预算收入20231万元，完成年度预算的47.20%，较上年同比下降7.7%。

全县一般公共预算支出完成167805万元，完成年度预算的86.4%，同比增长8.91%。

2、政府性基金预算执行情况。上半年，全县政府性基金收入2351万元，完成预算的17.69%，同比下降7.59%。其中：土地出让金收入2177万元，城市基础设施配套费收入50万元。

政府性基金预算支出完成3311万元，完成年度预算的24.91%，较去年下降7.36%。

（二）上半年预算执行主要特点

财政收入方面：呈现“增幅放缓、质量下降、排位靠后”的特征。

1、从增幅来看，首次呈负增长。上半年，一般预算收入完成20231万元，完成年度预算的47.20%，为近年来首次未实现双过半目标，剔除营改增影响，仍较上年同比下降7.7%。

2、从结构来看，质量严重下滑。上半年，全县税收收入入库7744万元, 完成年度预算的28.50%，同比下降55.22%，税收占一般预算收入之比为38.28%，较上年同期（73.09%）下降了34.81个百分点。

3、从排名来看，在区县中名次靠后。在十三个区县排名中，收入进度在为47.2%，排名为第十二位；收入增幅为-7.7%，排名为第十二位；收入质量为38.28%，排名为第十三位。

财政支出方面：呈现“有保有压、进度较快、保障有力”的特征。

上半年，在可用财力十分紧张的局面下，想方设法优先保障重点民生项目。财政支出在坚持“有保有压”的原则下，不断优化支出结构，继续向民生倾斜。从支出结构来看，一般性支出得到有效压缩和控制，教育、社会保障、医疗卫生、城乡社区事务等惠及广大人民群众的项目支出进度和增长幅度均较快。民生支出达到152754万元，占一般预算支出比重为91.03%。其中教育支出49127万元，占一般预算支出比重为29.28%。社会保障和就业支出39739万元，占一般预算支出比重为23.68%。医疗卫生支出36624万元，占一般预算支出比重为21.83%。

（三）预算执行中存在的问题

1、从宏观经济来看，县域经济增长放缓，财政收入来源减少。今年以来，我县实施全域旅游成效显著，在全县上下追赶超越大发展情况下，各项经济指标均呈现起稳回升态势，但县域经济状况复苏向好的情况在财政收入方面还未得到体现，县域经济触底反弹力度不够，对财政收入的支撑作用未完全显现。

2、从国家政策来看，国家结构性减税，财税政策变化对收入影响严重。一是全面“营改增”影响持续加剧。二是由于国家出台刺激经济的相关税收政策，个体工商户纳税起征点由2万元提高到3万元，影响税收减收。三是国家持续取消部分行政事业性收费项目，减少非税收入。

3、从骨干税源来看，收入基础不牢，重点税源不足。一是我县前几年财政收入主要依靠西商高速、二级路网化、李家河水库等一次性税源，随着这些重点工程的相继完工，一次性收入锐减，但收入基数抬高。二是重点税源企业对税收的贡献度依然较低。重点税源企业户不仅数量偏少，而且对收入贡献很低。

4、从收入趋势来看，历史欠账较多，增长空间有限。一是我县十二五期间，财政收入一直保持着20%以上的高速增长，收入基数越来越大，财政增收的空间越来越小。从收入增长趋势来看，增幅愈来愈小。2011年至2015年增幅分别为37.8%、25.9%、22.5%、17.3%、10.9%，到2016年增幅仅为0.7%。二是近几年为保持财政收入持续增长，采取一些非正常的收入措施，虚增了收入基数。

三、下半年工作措施

下半年我们将牢固树立过“紧日子”的思想，进一步优化支出结构，严格控制一般性和业务经费开支，将有限的财政资金用在保工资、保运转、保民生、保重点项目上，努力完成年初人代会确定的各项财政工作任务。

（一）强化收入征管，不断增强保障能力

一是坚持把组织收入作为财政工作的重中之重，密切关注宏观经济和财税政策变化，想方设法挖掘征管潜力，不断优化收入结构，提高收入质量。二是充分发挥财政收入组织牵头作用，扎实推进综合治税。强化涉税信息比对，切实抓好重点税源、薄弱环节、重点区域税收征管，不断完善协税护税机制。三是积极推动国地税深度融合。力争在10月底之前完成综合办税大厅的建设，实现“进一家门，办两家事、最多跑一次”目标，提升行政效能。

（二）加快支出进度，努力推动投资增长

一是深入贯彻关于促投资、稳增长、调结构的部署要求，着力在加快支出上下功夫，切实发挥财政职能作用。二是严格落实蓝田县财政预算支出执行进度考核办法，加强责任考核，将支出责任落实到项目主管部门和执行单位。三是加强年初预算和上级下达专项资金的管理，在不影响资金安全的前提下，想方设法加快支出进度，让财政资金尽早到项目、到单位，尽早形成实际支出，尽快发挥效用。

（三）严格预算执行，提升预算管理水平

一是严格依法理财，切实加强预算约束，强化人大对政府全口径收支预算的监督。二是坚持“先预算、后办事”的原则，做到“有预算不突破、无预算不开支”。三是严格控制预算追加，对当年预算资金未及时执行完的，年度预算执行中，新增支出通过调整部门预算支出结构解决，县财政原则上不再安排追加资金。年终结余结转资金较大的，核减该单位下年度部门预算。四是坚持勤俭办一切事业，切实加强财政资金使用的监管，对重点领域财政资金使用情况进行重点检查，对于财政违法行为，加大查处力度。

（四）深化财政改革，建立现代财政制度

一是深化财政预算改革，全面推进“零基预算”，启动编制2018-2020年中期财政规划，试编政府权责发生制综合财务报告。二是推进预算绩效管理改革，扩大绩效目标管理和绩效评价的覆盖面，加大绩效评价结果的反馈和应用。三是开展行政效能革命，实行财政专项资金清单制度，提高专项资金管理效能和资金使用效益。

各位主任、各位委员，今年的财政工作任务十分艰巨,收入形势异常严峻，支出压力前所未有，但我们有信心在县委的正确领导和县人大及其常委会的监督下，在省市财政部门的大力支持下，扎实工作，主动作为，开源节流，坚决完成今年各项财政工作任务，为实现“人文山水蓝田，丝路生态慢城” 作出新的更大的贡献。

蓝田县2016年财政一般公共预算收支决算表
收入						支出
项目	2016年		2015年决算数	2016年决算数		项目	2016年		2015年决算数	2016年决算数
项目	调整预算数	决算数	2015年决算数	占预算％	与上年同比±％	项目	调整预算数	决算数	2015年决算数	占调整预算％	与上年同比±％
一、税收收入	26651	26404	26717	99.1	-1.2	一、一般公共服务支出	19486	19486	15569	100.0	25.2
工商税收	18886	13670	18063	72.4	-24.3	二、国防支出	261	261	344	100.0	-24.1
增值税	2610	4423	1936	169.5	128.5	三、公共安全支出	11801	11801	11722	100.0	0.7
营业税	9700	4867	10442	50.2	-53.4	四、教育支出	78696	72694	64263	92.4	13.1
企业所得税	682	561	606	82.3	-7.4	五、科学技术支出	413	413	435	100.0	-5.1
个人所得税	250	301	217	120.4	38.7	六、文化体育与传媒支出	3382	3382	4980	100.0	-32.1
资源税	205	87	180	42.4	-51.7	七、社会保障和就业支出	60379	60379	50645	100.0	19.2
城市维护建设税	1498	1115	1254	74.4	-11.1	八、医疗卫生与计划生育支出	50001	50001	45694	100.0	9.4
房产税	489	451	425	92.2	6.1	九、节能环保支出	4870	4870	3588	100.0	35.7
印花税	737	356	647	48.3	-45.0	十、城乡社区支出	30324	30324	16783	100.0	80.7
城镇土地使用税	529	464	460	87.7	0.9	十一、农林水支出	76620	76620	72563	100.0	5.6
土地增值税	1553	577	1350	37.2	-57.3	十二、交通运输支出	3856	3856	3691	100.0	4.5
车船税	633	468	546	73.9	-14.3	十三、资源勘探信息等支出	7166	7166	482	100.0	1386.7
耕地占用税	6165	11861	7258	192.4	63.4	十四、商业服务业等支出	3235	3235	930	100.0	247.8
契税	1600	873	1396	54.6	-37.5	十五、金融支出			35
二、非税收入	16170	16468	15847	101.8	3.9	十七、国土海洋气象等支出	1582	1582	1165	100.0	35.8
专项收入	1470	2147	1552	146.1	38.3	十八、住房保障支出	8224	8224	7003	100.0	17.4
教育费附加收入	750	661	749	88.1	-11.7	十九、粮油物资储备支出	375	375	590	100.0	-36.4
矿产资源专项收入			41		-100.0	二十、预备费、国债还本付息及其他支出	4316	1514	520	35.1	191.2
地方教育附加收入	260	221	251	85.0	-12
教育资金收入	180	609	237	338.3	157
农田水利建设资金收入	180	609	237	338.3	157
其他专项收入	100	47	37	47.0	27.0
行政事业性收费收入	6000	7305	5700	121.8	28.2
罚没收入	2400	2724	2292	113.5	18.8
国有资源(资产)有偿使用收入	6300	4197	6230	66.6	-32.6
其他收入		95	73		30.1
一般公共预算收入小计	42821	42872	42564	100.1	0.7	一般公共预算支出小计	364987	356183	301002	97.6	18.3
上级补助收入	※	313466	※	※	※	上解上级支出	※	2824	※	※	※
下级上解收入	※		※	※	※	债务还本支出	※	5080	※	※	※
债务转贷收入	※	10409	※	※	※	增设预算周转金	※	-41	※	※	※
上年结余	※	5533	※	※	※	安排预算稳定调节基金	※	41	※	※	※
调入预算稳定调节基金	※	41	※	※	※	累计结余	※	8804	※	※	※
调入资金	※	570	※	※	※	减：结转下年支出	※	8804	※	※	※
	※		※	※	※	等：净结余	※	0	※	※	※
一般公共预算收入总计	※	372891	※	※	※	一般公共预算支出总计	※	372891	※	※	※

蓝田县2016年政府性基金预算收支决算表

收入						支出
项目	2016年		2015年决算数	2016年决算数		项目	2016年		2015年决算数	2016年决算数
项目	预算数	决算数	2015年决算数	占预算％	与上年比±％	项目	调整预算数	决算数	2015年决算数	占调整预算％	与上年比±％
一、政府住房基金收入			200		-100.0	一、一般公共服务支出
二、污水处理费收入		108	108			二、教育支出
三、新型墙体材料专项基金收入	50	48	94	96.0	-48.9	三、文化体育与传媒支出	60	60
四、城市公用事业附加收入						四、社会保障和就业支出	436	178	74	40.8	140.5
五、城市基础设施配套费收入		384	514		-25.3	五、城乡社区支出	16153	12836	12330	79.5	4.1
六、国有土地使用权出让金收入	14495	8131	9083	56.1	-10.5	六、农林水支出
七、国有土地收益基金收入	1158			0.0		七、交通运输支出
八、农业土地开发资金收入	375			0.0		八、资源勘探信息等支出	214	46	10	21.5	360.0
九、水土保持补偿费收入			57			九、粮油物资储备等支出
十、地方教育附加收入						十、商业服务业等支出	140	100		71.4
十一、其他基金收入		4	2		100.0	十一、其他支出	2442	459	410	18.8	12.0
政府性基金收入小计	16078	8675	10058	54.0	-13.8	政府性基金支出小计	19445	13679	12824	70	7
上年结余收入	※	4718	※	※	※	上解支出	※		※	※	※
上级补助收入	※	6622	※	※	※	补助下级支出	※		※	※	※
下级上解收入	※		※	※	※	调出资金	※	570	※	※	※
调入资金	※		※	※	※	年终结余	※	5766	※	※	※
政府性基金收入总计	※	20015	※	※	※	政府性基金支出总计	※	20015	※	※	※

蓝田县二O一七年上半年财政收入执行情况表

单位:万元
预算科目	2017年预算数	2017年上半年完成数	2016年上半年完成数	2017年上半年完成数
预算科目	2017年预算数	2017年上半年完成数	2016年上半年完成数	占预算%	比上年±%
一般预算收入合计	42,862	20,231	23,664	47.20	-14.51
一、税收收入合计	27,172	7,744	17,295	28.50	-55.22
（一）工商税收	12,800	6,319	8,526	49.37	-25.89
1、国内增值税	7,240	3,776	1,465	52.15	157.75
2、营业税			4,775		-100.00
3、企业所得税	840	453	275	53.93	64.73
4、个人所得税	350	228	155	65.14	47.10
5、资源税	120	18	58	15.00	-68.97
6、城建税	1,400	581	611	41.50	-4.91
7、房产税	580	211	214	36.38	-1.40
8、印花税	400	174	177	43.50	-1.69
9、城镇土地使用税	530	249	199	46.98	25.13
10、土地增值税	760	241	348	31.71	-30.75
11、车船税	580	388	249	66.90	55.82
（二）耕地占用税和契税	14,372	1,425	8,769	9.92	-83.75
1、耕地占用税	13,272	1,070	8,148	8.06	-86.87
2、契税	1,100	355	621	32.27	-42.83
二、非税收入合计	15,690	12,487	6,369	79.59	96.06
1、行政事业性收费	7,600	4,715	2,024	62.04	132.95
2、罚没收入	2,750	1,934	1,370	70.33	41.17
3、专项收入	1,860	500	525	26.88	-4.76
4、国有资源（资产）有偿使用及其他收入	3,480	5,338	2,450	153.39	117.88
政府性基金收入合计	13,290	2,351	2,544	17.69	-7.59
收入总计	56,152	22,582	26,208	40.22	-13.84

蓝田县二○一七年上半年财政支出执行情况表

单位:万元
预算科目	2017年预算数	2017年上半年完成数	2016年上半年完成数	2017年上半年完成数
预算科目	2017年预算数	2017年上半年完成数	2016年上半年完成数	占预算%	比上年±%
一般预算支出合计	194218	167805	155118	86.40	8.18
1、一般公共服务支出	13,888	7,869	8,593	56.66	-8.43
2、国防支出	165	95	115	57.58	-17.39
3、公共安全支出	9,194	5,036	5,625	54.77	-10.47
4、教育支出	49,020	49,127	35,971	100.22	36.57
5、科学技术支出	114	66	71	57.89	-7.04
6、文化体育与传媒支出	2,992	1,813	1,195	60.59	51.72
7、社会保障和就业支出	47,286	39,739	31,442	84.04	26.39
8、医疗卫生与计划生育支出	17,393	36,624	30,494	210.57	20.10
9、节能环保支出	2,800	950	153	33.93	520.92
10、城乡社区支出	8,635	5,526	10,324	64.00	-46.47
11、农林水支出	27,137	13,501	21,221	49.75	-36.38
12、交通运输支出	2,497	675	896	27.03	-24.67
13、资源勘探信息等支出	158	127	663	80.38	-80.84
14、商业服务业及金融支出	329	1,769	792	537.69	123.36
15、国土海洋气象等支出	879	999	727	113.65	37.41
16、住房保障支出	3,581	2,287	5,445	63.86	-58.00
17、粮油物资储备支出	174	189	252	108.62	-25.00
18、预备费债务付息及其他支出	7,976	1,413	1,139	17.72	24.06
政府性基金支出合计	13,290	3,311	3,574	24.91	-7.36
支出总计	207,508	171,116	158,692	82.46	7.83

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