蓝田县十八届人大三次会议文件（12）
关于蓝田县2017年财政预算执行情况和2018年财政预算（草案）的报告
——2018年2月8日在蓝田县第十八届人民代表大会第三次会议上
蓝田县财政局长 龚 卫
各位代表：
受县人民政府委托，现将蓝田县2017年财政预算执行情况和2018年财政预算（草案）报告如下，请予审议，并请大会列席人员提出意见。
一、2017年财政预算执行情况
2017年，我县财政工作在县委的正确领导下，在县人大、县政协的监督支持下，在各部门、各镇街的积极配合下，按照“稳增长、调结构、惠民生、防风险”的总体目标，坚持稳中求进的总基调，以脱贫攻坚统揽全局，全力加强收支管理，强力推进财税改革，着力保障重点支出，预算执行情况良好，财政运行总体平稳，各项目标和重点工作全面完成，较好的完成了县十八届人大一次会议通过的各项预算任务，有力的支持了全县经济社会快速健康发展。
2017年，全县地方财政收入实现34708万元，较去年减少16839万元，下降32.67%。其中：一般预算收入完成28507万元，较上年下降33.51%，完成了市政府调整后的考核任务；基金预算收入完成6201万元，较上年下降25.52%。
（一）一般预算收入完成情况
——税收收入完成17989万元，完成预算的66.2 %，下降31.87%。其中：国税部门收入完成8661万元，完成预算的108.81%,增长76.18%；地税部门收入完成9328万元，完成预算的48.55%，下降56.59 %。其中：耕地占用税完成3397万元，完成预算的25.6%,下降71.36%；契税完成1141万元，完成预算的103.73%，增长30.7%。
——非税收入完成10518万元，完成预算的67.04%，下降35.76%。其中：行政事业性收费1313万元，完成预算的17.28%，下降82.03%;罚没收入 2517万元，完成预算的91.53%，下降7.6%;国有资源有偿使用收入完成4633万元，完成预算的133.13%，增长10.39%；专项收入完成2021万元，完成预算的108.66%，下降5.87%。
全县财政支出完成365221万元。其中：一般预算支出357590万元，完成调整预算的99.99%,增长0.4%；基金预算支出7631万元，完成预算的57.42%，下降60.8%。
（二）一般预算支出完成情况
一般公共服务支出21224万元，完成预算的152.8%，增长8.9%；国防支出200万元，完成预算的121.2%，下降23.4%；公共安全支出15533万元，完成预算的168.9%，增长31.6%；教育支出98373万元，完成预算的200.7%，增长35.3%；科学技术支出557万元，完成预算的488.6%，增长34.9%；文化体育与传媒支出4815万元，完成预算的160.9%，增长42.4%；社会保障和就业支出52471万元，完成预算的111%，下降13.1%；医疗卫生与计划生育支出50569万元，完成预算的290.7%，增长1.1%；节能环保支出3787万元，完成预算的135.3%，下降22.2%；城乡社区事务支出18097万元，完成预算的209.6%，下降32.2%；农林水支出73326万元，完成预算的270.2%，下降4.3%；交通运输支出4562万元，完成预算的182.7%，增长18.3%；资源勘探信息等支出811万元，完成预算的513.3%，下降88.7%；商业服务业等支出2553万元，完成预算的776%，下降21.1%；金融支出23万元；国土海洋气象等支出2669万元，完成预算的303.6%，增长68.7%；住房保障支出5951万元，完成预算的166.2%，下降27.6%；粮油物资储备支出325万元，完成预算的186.8%，下降13.3%；其他支出446万元，完成预算的80.2%，下降70.5%；债务付息支出1298万元，完成预算的43.3%。
需要说明的是，上述预算收支执行情况是快报数据，在年度决算后，还会有所变化，预算执行结果待决算编审结束后，再报县人大常委会审议。
二、2017年预算执行及财政主要工作完成情况
（一）突出规范管理，切实提高财政收入质量
牢固树立依法理财观念，优化收入结构，做实财政收入，提高税收比重。2017年税收收入完成17989万元，税收占比为63.1%，较上年提高了1.5个百分点。
一是不断健全税收征管机制。财税部门克服经济下行、结构性减税等因素影响，加大组织收入力度，着力堵塞征管漏洞，充分利用第三方力量开展税收专项清查，全年共完成16户企业清查，共查出欠缴税收2059万元。二是持续推进综合治税工作。不断完善我县综合治税工作机制及实施办法，开展重点企业大走访、大调研、大宣传工作，全年共走访企业99户，出台关于加强自产农产品税收证明管理的通知，进一步规范自产农产品税收漏洞。三是全面开展控税引税工作。建立控税引税工作制度，成立控税引税领导小组，积极开展控税引税各项工作。全年存量企业引税85.84万元，新引进企业引税360.15万元。四是积极促进国地税融合发展。面对营改增后国税、地税纳税服务格局的激变，财政部门积极协调，不断拓展国地税合作的形式和领域，建成启用了蓝田县税务办税服务厅，保证国地税合作稳步向前推进。五是全面实施非税收入电子化缴库。深入推进非税收入收缴管理改革，从2017年9月18日起，财税库银横向联网非税收入电子化缴库系统正式上线运行，确保非税收入资金及时足额入库，杜绝违法违规增加财政收入现象的发生。
（二）突出追赶超越，全力支持县域经济发展
积极包装项目，多方争取上级政策扶持资金，全力支持县域经济发展。全年累计争取中省资金179399万元。
一是积极整合财政资金。以支持重点项目建设为突破口，不断加大对促投资稳增长等重点领域和关键环节的投入力度，实现经济实力、发展质量和有效财力的同步增长。二是扶持支柱产业和重点企业。安排2000万元，用于工业发展及招商引资奖励；拨付资金726万元，用于规上工业企业、科技企业小巨人项目、新获省市级名牌产品及名牌商标企业奖励等。三是完善园区基础设施建设。累计拨付资金4954万元，主要用于西北家具工业园、县工业园区完道路照明改造、道路及基础设施建设，改善投资环境。四是促进新兴产业发展。拨付资金945万元，用于县电子商务中心建设及运营。拨付资金667万元，用于玉山镇可再生能源应用综合试点示范项目补助及光伏发电项目补助。五是全力助推全域旅游。拨付资金1000万元，用于县全域旅游公司项目的前期费用；拨付资金1000万元，用于旅游宣传；拨付资金437万元，用于旅游景点免费开放；拨付资金100万元，用于县智慧旅游公共服务平台建设。
（三）突出脱贫攻坚，实现群众“获得感”提升
以脱贫攻坚作为财政支农工作的重点，整合各类扶贫资金，坚持精准扶贫，培育壮大脱贫主导产业。
一是做好脱贫攻坚资金保障。2017年累计筹集财政扶贫专项资金24883万元，其中中省扶贫专项资金3883万元，市级扶贫专项资金10055万元，县级扶贫专项资金10885万元。二是加快资金支出进度。全年扶贫支出24618.6万元，主要用于贫困村基础设施建设、贫困户产业发展项目、贫困大学生助学、农民实用技术培训等。三是积极开展涉农资金整合。以改善农村人居环境入手，整合项目资金3106万元；以发展扶贫产业促发展入手，整合扶贫资金11592万元；以加快县域现代农业建设入手，整合现代农业园区资金1800万元。四是强化农村基础设施和生态文明建设。拨付一事一议资金2403万元, 用于农村水泥路硬化、安装太阳能路灯、美化绿化及美丽乡村建设；拨付资金600万元，扎实做好美丽乡村建设试点及扶持壮大村集体经济试点工作。拨付资金3215万元，用于乡村环境卫生整治。五是大力推进保障性安居工程建设。拨付资金10287万元，用于农村危房改造项目补助，有效改善建档立卡贫困户及非建档立卡贫困户等困难群众的居住条件；拨付资金5828万元，保障移民搬迁工程的顺利进行。
（四）突出民生保障，着力增进人民群众福祉
始终坚持把民生改善作为首要任务，用好存量、用活增量， 2017年全县民生支出318048万元，占一般预算支出的88.94%。
一是支持教育均衡发展。全年教育投入98373万元，较上年增长35.3%。拨付资金1024万元，落实贫困学生教育扶贫资助政策；拨付义务教育保障经费5897万元，确保了中小学正常运转；拨付资金4228万元，落实营养改善计划，惠及学生4.5万余人；拨付资金26588万元，支持薄弱学校改造。二是支持文化发展繁荣。全年文化体育传媒支出4815万元。其中拨付资金519万元，支持农村文化建设，提升农村群众文化水平；拨付资金330万元，用于保障图书馆文化馆站免费开放，充实图书馆图书库；拨付文化体育经费 539万元，群众文化体育、广场文化更加丰富多彩。三是支持社会保障体系建设。坚持保基本，兜底线，全力落实社保政策。全年拨付各类社保资金共计支出60091万元，保证了城乡低保、五保、城乡居民养老保险、创业就业、抚恤救灾等支出需要，有力维护了社会和谐稳定。四是加大公共卫生资金投入。拨付新农合、基本公共卫生、村医补助和疾病预防控制等各类卫生专项资金50569万元，大力支持深化医药卫生体制改革。拨付健康扶贫专项资金1200万元，用于贫困户体检、配备小药箱等，保障健康扶贫工作顺利有序开展。五是全力支持生态发展。拨付治污减霾项目资金6636万元用于沙场拆除、散煤治理、煤改清洁能源及环山路绿化等项目支出。拨付城市基础设施项目资金18071万元，用于县城基础设施建设、重点镇文化旅游名镇建设、美丽宜居村庄建设。拨付资金2464万元，用于县乡公路交通隐患治理、连村路建设、公路养护等项目支出。
（五）突出改革创新，不断深化财政体制改革
适应财政管理新要求，继续深化财政体制改革，加强财政基础工作，加快建立现代财政制度。
一是规范政府采购制度。全年完成县教育局等49个采购项目的招标工作，节约资金1310万元，提高采购服务效率，降低财政支出。二是加强预算绩效管理和内控工作。全年开展重点评价项目10个，部门自评34个，第三方评价2个，评价资金总计6.2亿元。积极开展行政事业单位内部控制工作，为内控工作进一步信息化、常态化奠定基础，全县财政内控制度建设成效明显。三是深化国库集中支付改革。积极推行公务卡制度，完成集中支付资金394299万元，其中：直接支付232454万元，授权支付161845万元，公务卡支付448万元。四是不断规范国有资产管理。完成全县行政事业单位资产条码化管理、产权登记工作，共审批行政事业单位资产购置事项173笔，涉及资金5242万元。五是有效推进财政法制建设。完成18个单位2016年部门预算执行、会计信息质量及财务收支的检查，涉及财政资金45728万元，查处违规资金149万元。
总的来看，2017年我县财政预算执行情况良好，各项财政工作取得了新的进展。但是，财政工作仍面临一些矛盾和问题，主要是：受宏观经济形势和市场因素影响，财政收入增长面临巨大压力；在收入增长乏力的情况下，民生与发展所需支出日益增加，政策性增支规模不断增加，支出保障压力空前，收支矛盾十分尖锐；财政支持经济转型任务更加繁重，财政预算管理基础工作仍需加强，资金使用绩效有待进一步提高。对此，我们将高度重视，采取有效措施，通过深化改革、强化管理来加以解决。
三、2018年财政预算（草案）
2018年是全面贯彻党的十九大精神的开局之年，是决胜全面建成小康社会、实施“十三五”规划承上启下的关键一年,也是推进结构性改革的攻坚之年。从经济层面看，我国经济发展进入“新常态”，仍然面临着很多困难和挑战，经济下行压力依然较大，防范和化解财政风险面临的形势不容忽视；从政策性层面看，进一步实施减税降费政策等因素，会直接减少部分收入。2018年财政收支矛盾十分突出，财政面临着前所未有的困难。
（一）2018年财政预算安排的指导思想
以党的十九大精神为指导，紧紧围绕新时代中国特色社会主义发展的战略安排，优化财政资源配置，支持打好防范化解重大风险、精准脱贫、污染防治三大攻坚战；全面贯彻县委、县政府的决策部署，认真落实积极的财政政策，努力培植财源，狠抓收入征管，提高收入质量；优化支出结构，重点保障民生和重大项目支出，持续改善民生；坚持勤俭节约原则，从严控制一般性支出，坚持保工资、保稳定、保运转的原则，细化预算编制，硬化预算约束，提高发展的质量和效益；深化财政改革，加快建立现代财政制度，不断促进县域经济社会持续健康发展。
（二）2018年预算安排情况
根据上述财政形势和预算安排指导思想，结合县委、县政府总体工作部署，坚持全力以赴保工资、尽心尽力保民生、厉行节约保运转、量力而行促发展的编制原则，努力增收节支，实现财政收支平衡。建议2018年财政预算安排如下：
2018年全县地方财政一般预算收入计划安排30217万元，较上年增长6%。基金预算收入安排14257万元。
一般预算收入项目安排情况是：
——税收收入19775万元，增长9.9%。其中：国税部门组织收入9700万元，增长12%；地税部门组织收入10075万元，增长8%。
——非税收入10442万元，下降0.7%。其中：行政事业性收费1400万元，增长6.6%，罚没收入2600万元，增长3.3%；国有资源（资产）有偿使用收入4700万元，增长1.4%；专项收入 1742万元，下降13.8%。
按照上述收入预算和现行财政体制计算，2018年我县一般预算收入30217万元，加上上级补助收入117873万元，减去上解上级支出1883万元，全县一般预算财力为146207万元。根据《预算法》和省市关于预算编制的精神，我县财政支出安排继续坚持 “量入为出、收支平衡”“统筹兼顾、突出重点”“艰苦奋斗、厉行节约”的原则，充分体现“保工资、保运转、保民生”的理财思想，严格控制一般性支出，继续向保障民生和支持产业培育倾斜。
受财力所限，2018年全县一般预算支出安排146207万元，留有硬缺口30226万元（债务还本付息15104万元、改革性补贴6318万元、养老金缺口8804万元）未安排。较上年年初预算（下同）下降0.8%，与可安排财力持平。
全县一般预算支出安排情况是：
——一般公共服务支出16820万元，增长21.6%；
——国防支出75万元，下降54.5%；
——公共安全支出7002万元，下降14.5%；
——教育支出41930万元，增长2.9%；
——科学技术支出315万元，增长191.7%；
——文化体育与传媒支出2360万元，增长9.1%；
——社会保障与就业支出30334万元，下降11.8%；
——医疗卫生与计划生育支出13259万元，增长3%；
——城乡社区支出5542万元，下降26.3%；
——农林水支出15787万元，增长17.3%；
——交通运输支出1660万元，下降1.3%；
——资源勘探信息等支出237万元，增长50%；
——商业服务业等支出97万元，下降24.8%；
——国土海洋气象等支出963万元，增长9.6%；
——住房保障支出3060万元，增长5.5%；
——粮油物资储备支出177万元，增长1.7%；
——预备费2200万元，下降50.2%；
——其他支出4389万元，增长689.4%。
全年基金预算支出安排14257万元，和收入持平。
为了体现预算编制的完整性，按照财政部要求，支出预算的编制，除了按本级财政预算财力安排支出外，上级财政预先告知的专款也要编入预算， 2018年上级财政预先告知我县专款55043万元，全县财政一般预算支出总体安排为200110万元。
四、2018年财政主要工作
按照高质量发展的要求，为确保2018年预算执行顺利实施，我们将着力抓好以下几项重点工作：
（一）全面推进综合治税，提高财政收入质量
一是坚持依法征收管理。严格执行国家税收政策，既要做到依率计征、应收尽收，又要避免征收“过头税”，促进税收收入稳定增长。二是深入推进非税收入收缴管理改革。将所有执收单位、所有非税收入项目全部纳入非税收入收缴系统，切实提高非税收入管理水平和效率。三是全力抓好控税引税。适应经济发展新常态，始终把组织收入作为财政的中心工作，与招商引资工作结合，提升政策吸引力，努力提高财政收入的总量和质量。
（二）充分发挥职能作用，促进经济提质增效
一是加大向上争取资金力度。围绕新农村建设、城镇基础设施、统筹城乡、交通路网等重大项目，做好项目论证、筛选、申报工作，积极争取省市扶持资金，充分发挥财政支持经济发展的作用。二是充分发挥财政职能。用活工业园区专项资金、中小企业发展基金和农业产业发展资金，撬动更多的资金支持工业发展和现代农业提质增效。三是构建多元化投融资渠道。引导社会资金投入，鼓励社会资本参与城市基础设施及公共服务领域投资运营，参与公益性事业和新型城镇化建设，拉动经济增长。
（三）不断优化支出结构，切实保障和改善民生
一是支持打好精准脱贫攻坚战。以脱贫攻坚总揽全局，支持农村基础设施建设，改善农村人居环境，整合各类扶贫资金，精准扶贫、巩固成果，切实提高贫困群众自我发展能力。二是全面落实好各项民生政策。压减一般性开支，集中财力促进民生持续改善和各项社会事业发展。加大教育投入，支持“全面改薄”，促进教育均衡发展。全面落实民政优抚、社会救济、医疗卫生、社保、就业等民生政策，确保各类支农补贴落实到位，切实提高群众生活幸福指数。三是不断完善社会保障体系。强化政策托底，深化养老保险制度改革，健全社会保险、社会救助机制。保障行政政法、文化体育、公共安全等各项社会事业发展，维护社会稳定。
（四）深入推进财政改革，建立现代财政制度
一是深化部门预算改革。认真落实预算管理制度，细化预决算信息公开内容，提高信息公开的及时性和透明度。完善跨年度预算平衡机制，实行中期财政规划管理，编制三年滚动财政规划。二是均衡收支预算执行。完善财政资金运行动态监控体系，认真落实国库集中支付、公务卡、政府采购和投资评审等管理规定，确保财政资金安全规范高效使用。三是加强政府债务预算管理。防范和化解重大风险，严格控制政府债务规模，严禁以政府投资基金、政府和社会资本合作（PPP）、政府购买服务等名义变相举债，不断提升债务资金使用绩效。
（五）加强财政监督力度,提升财政资金效益
一是加强资金绩效评价。扩大绩效评价项目数量和规模，扎实做好保障房建设、医疗卫生、教育事业、城市基础建设等民生项目绩效管理；对评价结果适度公开，逐步形成“花钱必问效、无效必问责”的机制。二是加强对重点领域和项目的监督检查。对外界关注度高、易滋生腐败的项目，强化事前、事中监督，做到问题早发现、早纠错，防患未然。三是全面落实各项惠民政策。对民生和涉农补贴资金的使用和发放，严格程序、标准、范围，做到公开、公正，坚决杜绝虚报冒领和套取资金行为。
（六）切实强化作风建设，提高依法理财水平
一是持续加强作风建设。以“作风提升年”为主题，进一步纠正“四风”，以永远在路上的坚韧和执着加强作风建设，认真落实党风廉政建设责任制，加强对重点领域、重点环节、重点岗位廉政风险点的分析排查，完善廉政风险防控各项措施。二是加强财政基础工作。结合机关规范化、精细化管理，以“行政提速、服务提质、资金提效”为目标，通过政治理论、财经政策、财政业务等全方位的学习，使广大财政干部提高素质，提升能力。三是加强财政干部队伍建设。落实新时期好干部标准，按照政治过硬、本领高强的要求，切实解决效能建设中存在的问题，打造高素质专业化财政干部队伍，为财政改革发展提供坚强的组织保障和人才支撑。
各位代表，完成2018年的财政工作任务繁重而艰巨，重任在肩，使命光荣，我们有决心、有信心在县委的坚强领导下，在县人大、县政协的监督支持下，勇于担当，负重奋进，努力完成2018年财政预算和各项改革发展目标，为建设“人文山水蓝田，丝路生态慢城”不懈努力！
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