——2023年8月24日在蓝田县第十九届人民代表大会常务委员会第十三次会议上
蓝田县财政局局长 何平郎
主任、各位副主任，各位委员：
我受县人民政府委托，向县第十九届人大常委会第十三次会议报告蓝田县2022年财政决算（草案）和2023年上半年财政预算执行情况，请予审议。
一、2022年财政决算（草案）
2022年，我县认真贯彻落实市委、市政府决策部署，加快重点项目建设，全力推进经济高质量发展。严格执行县十九届人大一次会议审查批准的2022年财政预算，落实积极财政政策，围绕全县重点工作，坚持稳字当头、稳中求进，全面落实疫情要防住、经济要稳住、发展要安全的要求。财政改革发展各项工作扎实推进，保持财政支出强度，优化支出重点和结构，落实政府过紧日子要求，严肃财经纪律，提高资金使用效益，财政运行总体平稳，决算情况总体较好。根据预算法有关规定，重点报告以下情况：
（一）2022年一般公共预算收入决算情况。
2022年，全县一般公共预算收入53562万元，完成调整预算的112.0%，较2021年增长18.7%。其中：税收收入34250万元，完成调整预算的89.5%，下降5.1%。主要是实施大规模增值税留抵退税政策减少了增值税收入；非税收入19312万元，完成调整预算的201.6%，较2021年增长113.7%，主要为河道清淤权处置收入。
2022年，全县一般公共预算支出495715万元，完成调整预算的99.2%，下降7.8%，下降41935万元。主要支出项目为：一般公共服务支出36089万元，完成99.9%，下降26.0%；公共安全支出14843万元，完成100.0%，增长4.4%；教育支出111400万元，完成98.2%，下降0.8%；文化旅游体育与传媒支出5126万元，完成99.9%，下降37.4%；社会保障和就业支出96372万元，完成99.8%，下降5.9%；卫生健康支出51558万元，完成99.4%，增长27.7%；节能环保支出14769万元，完成99.0%，下降8.4%；城乡社区事务支出40057万元，完成100.0%，下降45.2%；农林水支出70294万元，完成99.6%，下降12.1%；交通运输支出14187万元，完成100.0%，下降16.6%；资源勘探信息等支出1991万元，完成80.6%，增长117.6%；自然资源海洋气象等支出11290万元，完成100.0%，增长179.8%；住房保障支出15684万元，完成100.0%，增长32.8%；粮油物资储备支出100万元，完成52.6%，下降16.0%；灾害防治及应急管理支出7866万元，完成100.0%，增长65.3%；债务付息支出3193万元，完成100.0%，增长30.0%。
（二）政府性基金收支决算情况。2022年,全县地方政府性基金预算收入101209万元，完成调整预算的78.6%，下降47.0%。政府性基金支出完成160773万元，完成调整预算94.7%，增长65.8%。
（三）社会保险基金收支决算情况。2022年，全县机关事业单位基本养老保险基金收入37007.8万元，完成预算的91.5%；城乡居民基本养老保险基金收入34658.7万元，完成预算的95.0%。全县机关事业单位基本养老保险基金支出39255.4万元，完成预算的98.5%；城乡居民基本养老保险基金支出26808.1万元，完成预算的100.3%。
（四）国有资本经营收支出决算情况。2022年，全县国有资本经营预算收入168万元，其中：上年结余34万元，上级补助收入134万元。国有资本经营预算支出11万元，较上年增长37.5%。
二、2022年财政收支平衡情况
（一）一般公共预算收支平衡情况
2022年全县一般公共预算收入53562万元，上级补助收入423918万元（一般性转移支付收入306972万元、专项转移支付收入111910万元、返还性收入5036万元），债务转贷收入14195万元，上年结余20435万元，调入预算稳定调节基金2400万元，调入资金20805万元（政府性基金调入16000万元、存量资金安排4805万元），全县一般公共预算总收入535315万元。
2022年全县一般公共预算支出495715万元，上解上级支出21805万元，债务还本支出8322万元，安排预算稳定调节基金5722万元，一般公共预算总支出531564万元。收支相抵后年终滚存结余3751万元，减去结转下年支出3751万元，净结余为零。
（二）政府性基金收支平衡情况
2022年全县地方政府性基金收入101209万元，上级补助收入33269万元，债务转贷收入26500万元，调入资金1360万元，上年结余收入38133万元，政府性基金总收入200471万元。
2022年全县政府性基金支出160773万元，上解支出14686万元，调出资金16000万元，政府性基金总支出191459万元。收支相抵后年终结转结余9012万元。
目前，省市财政尚未正式批复我县2022年决算，如有变动，另行再向人大报送审议。
三、2023年上半年财政预算执行情况
上半年，按照年初人代会确定的工作任务，县政府及财税部门紧盯目标、全力作为，坚持以组织收入为中心，积极协调、强化收入，收入质量不断回升。坚持全力以赴保工资、尽心尽力保民生、厉行节约保运转、量力而行促发展，努力增收节支，预算执行情况总体良好。
（一）上半年预算执行情况
1.一般公共预算执行情况。全县一般公共预算收入43081万元，完成年初预算的100.2%。其中：税收收入24824万元，完成年初预算69.0%，同比增长14.4%，税收占比57.6%。非税收入18257万元，完成年初预算的260.8%，同比增长229.5%。全县一般公共预算支出282474万元，完成年初预算的84.3%，同比下降12.6%。
2.政府性基金预算执行情况。全县政府性基金预算收入27913万元，同比下降33.9%，完成年初预算的33.7%。其中：国有土地使用权出让收入25986万元，下降35.0%。全县政府性基金预算支出58001万元，同比增长12.7%，完成年初预算的82.4%。其中：专项债券收入安排的支出18121万元。
3.社会保险基金预算执行情况。全县机关事业单位基本养老保险基金收入20776万元，完成预算的48.5%；城乡居民基本养老保险基金收入19725万元，完成预算的53.5%。全县机关事业单位基本养老保险基金支出19529万元，完成预算的46.3%；城乡居民基本养老保险基金支出13832万元，完成预算的47.5%。
（二）上半年预算执行特点
1.财政收入保持较快增长，收入结构有待优化。一般公共预算收入超序时进度50.2个百分点，增速在全市13个区县中排第一位,规模在全市13个区县中排第12。税收占比57.6%，较上年同期下降22.1个百分点。国内增值税、契税、耕地占用税三个规模较大税种，分别占一般公共预算收入的22.3%、9.5%、7.3%。税收收入增长对财政收入增长的贡献率有所下降，财政收入质量不高，收入结构有待进一步优化。
2.土地出让收入进度较慢，当年可用财力减少。2023年以来，我县房地产市场表现愈显冷清，商品住房销量持续下降，房企对后期开发产品入市销售预期信心不足，拿地积极性不高。上半年，实现土地出让收入62439万元，实际入库25986万元，完成年初预算33.6%，序时短收12714万元。从目前土地出让收支及土地拍卖情况看，要实现年初预算收入77400万元任务不容乐观，如果无法实现，则年初预算已经安排的相应支出将无财力保障。
3.“三保”支出保障有力，但项目支付进度慢。我县财政坚决落实过紧日子要求，坚持量入为出、精打细算，严格控制和压减一般性支出，积极筹措资金，兜牢兜实了“三保”底线，同时，对县域重点项目建设、产业发展、基本民生等方面提供了一定保障。确保了上半年我县干部职工工资足额发放，兑现了2021年度目标奖及十三个月工资。上半年，教育、社会保障和就业、城乡社区、农林水、一般公共服务、卫生健康等重点支出，分别占一般公共预算支出的21.4%、18.5%、14.5%、12.4%、7.8%、7.4%。
从上半年预算收支情况看，国土收入进度偏慢，全年完成土地出让收入计划难度大，国土出让收入会对一般公共预算和政府性基金预算平衡带来一定风险，需高度重视。同时，按照我县今年安排的一些事关民生、运转及重点项目类资金申请报告，今年如果没有新的预算增收渠道，按照目前全省财政云监控及运行流程来看，没有办法安排资金上指标。上半年兑现的2021年度目标考评奖、十三个月工资及干部职工下半年随月发放的基础绩效奖还是在完成了我县县城泊车位使用权出让后才安排的。加之下半年市对县区财政体制调整会对我县有一定影响，同时还要归还我县借的4个亿周转金，下半年“三保”形势愈加严峻。
四、下一步工作措施
为了确保全年财政收支目标任务的顺利完成，下半年，我们将全力做好以下几方面工作：
（一）涵养财源税源，多措并举组织收入
狠抓招商引资，开展精准招商，引进含金量大、含新量高的大项目好项目，为培植支柱财源税源储能蓄势。加强财税协调联动，形成横向联动的强大合力，定期开展税收基础数据治理工作，着力解决收入征管中的问题，对以前年度欠缴税款进行全额补征。对一些入驻我县的企业或在我县承揽工程的项目单位，在签订合约、施工合同时形成约定，约定在县域范围内发生业务所产生的税费全额在我县报验缴纳。贯彻落实非税收入的相关政策，公安、城管、市场监管等执收主体要做好执法收入征管，提高工作的针对性和有效性，确保各项收入应收尽收、手续合规。持续做好土地出让和收入缴库工作，对上半年成交的白鹿原民俗文化村、白鹿汀洲欠缴土地出让收入，积极协调组织入库。加快对东场片区地块出让力度，实现年初土地出让收入预算的如期完成，从而有效弥补财力缺口。
（二）争取上级资金，加大盘活资金力度
上半年，我县争取中省资金278113万元，较上年同期增长24.9%，盘活各镇街资金7914万元。中省资金多为常规性下达，预算单位通过财政部门联合报文申请的专项资金甚少。下半年，要大力争取转移支付和专项债券政策资金支持，各预算单位要加强与上级对口单位的业务沟通和交流，及时掌握相关政策，针对中省市确定的重点项目，提前做好准备，加紧项目储备，加大“跑省进市”力度，争取资金支持。同时，对“十三五”扶贫搬迁安置房、8.19特大洪涝灾害移民搬迁安置房、棚改房、学校、村委会空置资产等存量资产进行处置变现，盘活资产资源。
（三）牢固树立过紧日子思想，坚持负面清单管理
要坚持过“紧日子”，大力压减“三公”经费和一般性支出，完善内部控制机制。坚持政府负面清单管理，落实《政府投资管理条例》，政府投资项目必须有财政资金保障，未落实资金来源的项目严禁开工建设。严控频繁过度装修办公楼、立面改造、装饰会议室、更换办公桌椅等。在进行公务活动、举办会议、组织培训等活动中，要厉行节俭节约，杜绝铺张浪费现象，压缩行政运行成本，提高财政资金使用效率。
（四）强化政治站位，筑牢债务风险底线
严格地方政府债务限额管理和政府融资举债负面清单制管理，在批准下达的限额内通过发行地方政府债券方式作为唯一合法举债融资途径，坚决做到无预算不举债，对建审手续不齐备及配套资金不到位的债券项目暂缓申报，深化专项债券全周期管理，确保专项债券项目产生收益按期付息；持续加强债务预警管理，加大违法违规举债融资监管力度，坚决遏制隐性债务增量。针对摸底统计的债务，要做实做细化债方案，多渠道筹集资金偿还存量债务，牢牢守住不发生系统性区域性风险底线。
各位主任、各位委员，今年的财政工作任务艰巨,形势严峻，支出压力仍然很大。我们将在县委的坚强领导下，在省市财政部门的大力支持下，自觉接受县人大及其常委会的监督，认真落实本次会议审查意见，积极发挥财政职能作用，大力优化支出结构，保证支出强度，提高支出精度，兜牢兜实“三保”底线，保持经济运行在合理区间，为加快建设“五有六好五示范”的绿色蓝田、幸福家园，全面推进中国式现代化蓝田实践做好财力保障，着力推动县域经济高质量发展。
陕公网安备61012202000008号